Faktoring to alternatywa dla kredytu obrotowego, ale nie tylko.
Czym jest faktoring?

W ramach usługi faktoringu na należności przedsiębiorca otrzymuje środki finansowe dotychczas „zamrożone” w niezapłaconych fakturach, które wystawił swoim odbiorcom.

Często, oprócz finansowania, faktor świadczy również usługi dodatkowe – weryfikuje wiarygodność odbiorców, sprawdza ich wypłacalność, zarządza należnościami, czyli dba o to, by spływały one na czas, prowadzi rejestr faktur czy ewidencję księgową płatności, a także odzyskuje przeterminowane wierzytelności.
Dla kogo faktoring?

Faktoring jest skierowany głównie do małych i średnich przedsiębiorców. Usługa faktoringu to dobre rozwiązanie dla tych, którzy:

• sprzedają towary lub usługi z odroczonym terminem płatności
• potrzebują szybkiego dostępu do gotówki
• chcą zdywersyfikować swoje źródła finansowania
• chcą poprawić swoją płynność finansową
• chcą zdyscyplinować swoich kontrahentów
• nie posiadają odpowiedniego zabezpieczenia, wymaganego przez banki podczas udzielania kredytu
• prowadzą sprzedaż charakteryzującą się sezonowością i z tego względu zapotrzebowanie na środki pieniężne uwidacznia się w pewnych okresach których wysokość kapitału własnego staje się ograniczeniem

Zalety faktoringu

• Zapewnia dostępność gotówki w krótkim czasie, ogranicza skutki opóźnień płatniczych
• Pozwala na poprawę płynności finansowej
• Pozwala na uzyskanie przewagi konkurencyjnej poprzez wydłużanie terminów płatności
• Oszczędza czas i koszt administrowania należnościami
• Poprawia relacje z klientami. To faktor kontaktuje się z kontrahentami w sprawie długów pozostawiając klientom inne, zwykle mniej drażliwe obszary
• Faktoring nie obciąża bilansu firmy, jak np. kredyt obrotowy
• Dostarcza informacji o sytuacji finansowej kontrahentów
• Eliminuje ryzyko działalności i gwarantuje odzyskanie należności
• Redukuje koszty ewentualnej windykacji i obsługi prawnej w przypadku kłopotów z odzyskaniem należności

Rodzaje faktoringu

Faktoring niepełny (niewłaściwy, z regresem)

Firma faktoringowa odkupuje od klienta faktury z odroczonym terminem płatności i przekazuje na jego konto część gotówki, ok. 80-90% należnej kwoty. Po upływie terminu płatności, wskazanego na fakturze i otrzymaniu zapłaty od odbiorcy, na rachunek firmy trafia pozostała kwota. Faktor nie ponosi ryzyka, jakie związane jest z wypłacalnością dłużnika, a dodatkowo obciążają go skutki niespłacenia kwoty wierzytelności w terminie. Ta forma faktoringu sprawdza się przy finansowaniu kredytów kupieckich udzielanych przez dostawcę dla godnych zaufania odbiorców. Jest to de facto zaciągnięcie kredytu krótkoterminowego przez firmę u faktora.

Faktoring pełny (właściwy, bez regresu)

Firma faktoringowa odkupuje od klienta faktury z odroczonym terminem płatności i przekazuje na jego konto gotówkę. Podstawowa różnica polega jednak na tym, że faktor przejmuje także ryzyko niewypłacalności odbiorcy. Faktoring pełny jest częściej połączony z trudniejszymi do spełnienia, niż w przypadku pozostałych jego rodzajów, wymogami rozpoczęcia współpracy. Zdarza się, że faktor nie chce przejąć na siebie pełnego ryzyka wypłacalności, wówczas w umowie faktoringowej określa się wysokość maksymalnych kwot dla poszczególnych dłużników.

Faktoring mieszany

To połączenie faktoringu pełnego i niepełnego. Faktor przejmuje ryzyko odpowiedzialności dłużnika wyłącznie do pewnej kwoty, natomiast odpowiedzialność spoczywa nadal na przedsiębiorcy. Rozwiązanie to jest rozłożeniem odpowiedzialności między faktora i firmę.